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天治品质优选混合型证券投资基金基金合同

发布日期:2022-05-08 22:08   来源:未知   阅读:

  释义...........................................................................................................................1

  一、前言.......................................................................................................................1

  二、基金的基本情况...................................................................................................1

  三、基金份额的发售...................................................................................................2

  四、基金备案...............................................................................................................3

  五、基金份额的申购与赎回.......................................................................................3

  六、基金合同当事人及权利义务...............................................................................9

  七、基金份额持有人大会.........................................................................................13

  八、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序.................................................17

  九、基金的托管.........................................................................................................19

  十、基金份额的登记.................................................................................................19

  十一、基金的投资.....................................................................................................20

  十二、基金的财产.....................................................................................................27

  十三、基金资产的估值.............................................................................................28

  十四、基金的费用与税收.........................................................................................30

  十五、基金的收益与分配.........................................................................................31

  十六、基金的会计与审计.........................................................................................32

  十七、基金的信息披露.............................................................................................33

  十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.................................................36

  十九、违约责任.........................................................................................................38

  二十、争议的处理.....................................................................................................39

  二十一、基金合同的效力.........................................................................................39

  基金合同或本基金合同:指《天治品质优选混合型证券投资基金基金合同》及合同当事人对其做出的修订;

  更新的招募说明书:指基金合同生效后每6个月公告一次的有关基金概要、基金投资组合、基金经营业绩、重要变更事项和其他按法律规定应披露事项的说明书。更新的招募说明书是对招募说明书的定期更新;

  《基金份额发售公告》:指《天治品质优选混合型证券投资基金基金份额发售公告》;

  《托管协议》:指基金管理人和基金托管人签订的《天治品质优选混合型证券投资基金托管协议》;

  法律法规:指中华人民共和国现行有效的法律、行政法规、司法解释、部门规章以及规范性文件;

  基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的基金管理人、基金托管人和基金份额持有人;

  基金份额持有人:指根据本基金合同合法取得基金份额的个人投资者和机构投资者;

  注册登记业务:指本基金登记、存管、清算和交收业务,具体内容包括持有人基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等;

  注册登记机构:指天治基金管理有限公司或接受天治基金管理有限公司委托办理基金注册登记业务的其他机构;

  基金代销机构:指与基金管理人签订了销售服务代理协议,代为办理基金销售服务业务的机构;

  个人投资者:指根据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投资于证券投资基金的自然人投资者;

  机构投资者:指根据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投资于证券投资基金的法人、社会团体、其他组织和合格境外机构投资者;

  合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法》规定的条件,经中国证监会批准投资于中国证券市场,并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外基金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资产管理机构;

  认购:指在基金募集期内投资者根据基金合同申请购买本基金基金份额的行为;

  申购:指在基金合同生效后投资者根据基金合同申请购买本基金基金份额的行为;

  赎回:指基金份额持有人按本基金合同规定以及基金的相关业务规则,要求基金管理人购回本基金基金份额的行为;

  基金募集期:自基金份额发售之日起到基金认购截止日的时间段,最长不超过三个月;

  基金合同生效日:指基金募集期结束并达到规定条件后,向中国证监会办理备案手续并收到其书面确认之日;

  T日:指销售机构在规定时间受理投资者认购、申购、赎回或其他业务申请的日期;

  转托管:指基金份额持有人申请将其在某一销售机构交易账户持有的基金份额全部或部分转出并转入另一销售机构交易账户的行为;

  基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金份额净值的过程;

  基金账户:指注册登记机构为基金投资者开立的,记录其持有的基金份额余额及其变动情况的账户;

  基金交易账户:指销售机构为基金投资者开立的,记录其通过该销售机构买卖本基金份额的变动及结余情况的账户;

  不可抗力:指不能预见、不能避免、不能克服的事件或因素,包括但不限于自然灾害、战争、骚乱、火灾、疫病传播、行为、政府征用、没收、法律变化、突发停电或其他突发事件、证券交易场所非正常暂停或停止交易;

  指定媒体:指中国证监会指定的用以进行基金信息披露的报刊、互联网网站及其他媒体。

  1、订立本基金合同的目的是保护基金投资者合法权益、明确本基金合同当事人的权利与义务、规范本基金的运作。

  2、订立本基金合同的依据是《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》以及其他相关法律法规的规定。

  3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益。

  (二)本基金由基金管理人依照《基金法》及有关法律法规、本基金合同的规定依法募集,并经中国证监会证监基金字【2004】192号文批准。

  中国证监会对基金募集的核准,并不表明其对基金的价值和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于基金没有风险。

  基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证投资于基金一定盈利,也不保证最低收益。

  (三)基金管理人和基金托管人为本基金合同的当事人,应按照《基金法》及有关法律法规、基金合同的规定享有权利、承担义务。

  (四)基金投资人自依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》及有关法律法规、基金合同的规定享受权利,同时承担相应义务。

  (五)基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露的涉及本基金的信息,其内容涉及界定本基金合同当事人之间权利义务关系的,以本基金合同的规定为准。

  认购费用用于本基金的市场推广、销售、注册登记等基金募集期间发生的各项费用。基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用,可以从认购费中列支。

  1、发售时间:自基金份额发售之日起不超过三个月,详见《基金份额发售公告》。

  3、发售对象:本基金合同规定的个人投资者和机构投资者(法律法规和有关规定禁止购买者除外)。

  认购份额计算结果保留到小数点后两位,两位以后四舍五入,舍去部分归入基金资产。

  2、投资者在基金募集期内可多次认购基金份额,但已经受理的认购申请不得撤销。

  3、基金管理人可以对每个账户的单笔最低认购金额进行限制,具体情况在《招募说明书》中公布。

  4、基金管理人可以对认购期间的单个投资者的累计认购规模进行限制,具体限制和处理方法在《招募说明书》中公布。

  本基金自基金份额发售之日起三个月内,在基金募集份额总额不少于两亿份、基金的净认购金额超过两亿元人民币且认购户数达到或超过两百人的条件下,基金管理人依据《基金法》及《招募说明书》可以停止发售,进行验资并报中国证监会备案后,基金合同生效。如果基金在基金募集期内无法达到上述条件,则基金合同不生效。

  本基金合同生效前,投资者的认购款项只能存入商业银行,不得动用。认购款项在基金合同生效前产生的利息折算成基金份额归基金份额持有人所有。

  如本基金募集未达到法定要求,基金管理人应以其固有财产承担本基金的募集行为而产生的债务和费用。在基金募集期届满后三十天内将已募集的资金加计银行活期储蓄存款利息退还基金认购人。

  在基金的存续期间内,基金份额持有人数量不满两百人或基金资产净值低于五千万元的,基金管理人应当及时报告中国证监会;连续20个工作日出现前述情形的,基金管理人应当向中国证监会说明原因和报送解决方案。存续期间内,基金份额持有人数量连续60个工作日达不到两百人,或连续60个工作日基金资产净值低于人民币五千万元,基金管理人有权利宣布该基金合同终止。法律法规另有规定的,从其规定办理。

  基金的申购、赎回将通过基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点进行。基金管理人可以依据实际情况增加或减少基金代销机构或基金代销机构的代销网点,并

  另行公告。在条件成熟的时候,投资者可以通过基金管理人或者指定的基金代销机构进行电话、传真或互联网等形式的申购、赎回。

  1、基金的开放日是指为投资者办理基金申购、赎回等业务的证券交易所交易日。具体由基金管理人在《招募说明书》规定。

  2、自本基金合同生效后不超过30个工作日的时间起开始办理申购,不超过3个月的时间内开始办理赎回。基金管理人应在申购、赎回开放日前的两个工作日在指定媒体上公告。

  3、若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要,基金管理人可对申购、赎回时间进行调整,报中国证监会备案,并在实施日两个工作日前在指定媒体上公告。

  1、未知价原则,即本基金的申购、赎回价格以受理申请当日基金份额净值为基准进行计算;

  2、基金采用金额申购、份额赎回的方式,即申购以金额申请,赎回以份额申请;

  3、当日的申购、赎回申请可以在当日交易结束时间前撤销,在当日的交易时间结束后不得撤销;

  4、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则,但应最迟在新的原则实施前两个工作日在指定媒体上公告。

  基金投资者必须根据基金销售机构规定的手续,在开放日的业务办理时间向基金销售机构提出申购、赎回的申请。

  投资者在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资者在提交赎回申请时必须有足够的基金份额余额,否则所提交的申购、赎回的申请无效而不予成交。

  正常情况下,T日规定时间受理的申请,基金注册登记机构在T+1日内为投资者对该交易的有效性进行确认,在T+2日后(包括该日)投资者可向销售机构查询申购、赎回的成交情况。

  申购采用全额缴款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功,若申购不成功或无效,申购款项将退回投资者账户。

  投资者赎回申请成功后,赎回款项在T+7日(包括该日)内支付。在发生巨额赎回时,款项的支付办法参照基金合同的有关条款处理。

  1、基金管理人可以规定投资者首次申购的最低金额、追加申购的最低金额、每次赎回的最低份额、每个交易账户可以保有的最低基金份额余额、单个投资者累计持有的基金份额上限等,具体规定参见《招募说明书》。

  2、基金管理人可根据有关规定和市场情况调整上述申购、赎回的程序和数额限制,但应最迟在调整生效前两个工作日在指定媒体上公告。

  基金份额份数计算保留小数点后两位,两位以后四舍五入,由此产生的误差在基金财产中列支。

  3、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述公式,但应最迟在新的公式适用前两个工作日予以公告。

  4、T日的基金份额净值在当天收市后计算,并在T+1日内公告。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告,并报中国证监会备案。

  基金的申购费由申购人承担,用于支付基金销售代理费和注册登记费等相关手续费,不计入基金财产。

  基金的赎回费由赎回人承担,赎回费总额的25%归入基金财产,75%用于销售代理费和注册登记费等相关手续费用。

  4、基金管理人可以根据法律法规规定及基金合同调整申购费率和赎回费率,最新的申购费率和赎回费率在更新的招募说明书中列示。费率如发生变更,基金管理人最迟应于新的费率开始实施3个工作日前在指定媒体上公告。

  投资者申购基金成功后,注册登记机构在T+1工作日为投资者登记权益并办理注册登记手续,投资者自T+2日(含该日)后有权赎回该部分基金份额。

  投资者赎回基金成功后,注册登记机构在T+1工作日为投资者办理扣除权益的注册登记手续。

  基金管理人可在法律法规允许的范围内,对上述注册登记办理时间进行调整,并最迟于开始实施前两个工作日在指定媒体上公告。

  1、除出现如下情形,基金管理人不得拒绝或暂停接受基金投资者的申购申请:

  (3)基金规模过大,使相应的基金管理人无法找到合适的投资品种,或可能对基金业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人的利益;

  (5)基金管理人、基金托管人、基金代销机构和注册登记机构的技术保障或人员支持等不充分;

  3、发生基金合同或《招募说明书》中未予载明的事项,但基金管理人有正当理由认为需要暂停接受基金申购申请的,应当报经中国证监会批准。

  4、如果投资者的申购申请被拒绝或暂停接受,被拒绝的申购款项将退还给投资者。

  (2)证券交易所依法决定临时停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值;

  (3)因市场剧烈波动或其他原因而出现连续巨额赎回,导致基金的现金支付出现困难或有损于现有基金份额持有人的利益或可能会对基金的资产净值造成较大波动时;

  2、发生上述情形之一的,基金管理人应在当日报中国证监会备案,并在两日内编制临时报告书,在指定媒体上予以公告。已接受的赎回申请,基金管理人将足额支付;如暂时不能支付时,将按每个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给赎回申请人,其余部分由基金管理人按照相应的处理办法在后续开放日予以兑付。

  3、发生基金合同或招募说明书中未予载明的事项,但基金管理人有正当理由认为需要暂停接受基金申购、赎回申请的,应当报经中国证监会批准。

  若单个开放日基金净赎回申请(净赎回申请=有效赎回申请总数-有效申购申请总数)超过前一日基金总份额的10%,即认为是基金发生了巨额赎回。

  本基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况接受全额赎回或部分延期赎回:

  (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力兑付投资者的全部赎回申请时,按正常

  (2)部分延期赎回:当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请可能导致基金份额持有人的利益受损或无法实现时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的10%的前提下,对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;未受理部分可延迟至下一个开放日办理。转入第二个开放日的赎回申请不享有优先权并以该开放日的基金份额净值为依据计算赎回金额,依此类推,直到全部赎回为止。投资者在申请赎回时可选择将当日未获受理部分予以撤销。

  (3)巨额赎回的公告:当基金发生巨额赎回并部分延期赎回时,基金管理人应通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式,在三个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同时在指定媒体上予以公告。

  基金连续两个工作日以上发生巨额赎回,如基金管理人认为有必要,可暂停接受赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但不得超过正常支付时间20个工作日,并应当在指定媒体上公告。

  单个基金份额持有人在单个开放日申请赎回基金份额超过基金总份额5%的,基金管理人可以按照本条关于连续巨额赎回的规定暂停接受赎回申请或者延缓支付。

  如果发生暂停的时间为一天,第二个工作日基金管理人应在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告并公布最近一个开放日的基金份额净值。

  如果发生暂停的时间超过一天但少于两周,暂停结束基金重新开放申购或赎回时,基金管理人将提前两个工作日在指定媒体刊登基金重新开放申购或赎回的公告,并在重新开放申购或赎回日公告最近一个工作日的基金份额净值。

  如果发生暂停的时间超过两周,暂停期间,基金管理人应每两周至少重复刊登提示性公告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应提前三个工作日在指定媒体连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告,并在重新开放申购或赎回日公告最近一个工作日的基金份额净值。

  (1)自本基金合同生效之日起,依法并依照本基金合同独立运用并管理基金财产;

  (3)销售基金份额和为基金份额持有人提供服务,收取基金销售与持有人服务费

  (4)依照有关法律法规,代表基金财产行使因投资于证券而产生的相关权利;

  (6)在基金存续期内,依据有关的法律法规和本基金合同的规定,决定暂停受理申购和暂停受理赎回申请;

  (8)监督基金托管人,如认为基金托管人违反了本基金合同及国家法律法规,应呈报中国证监会和其他监管部门,并有权提议召开基金份额持有人大会,由基金份额持有人大会表决更换基金托管人,或采取必要措施保护基金投资者的利益;

  (10)负责办理注册登记业务或委托其他机构代为办理注册登记业务,并对注册登记代理机构的代理行为进行必要的监督和检查;

  (1)自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产;

  (2)依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;

  (7)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管理和运作基金财产;

  (8)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的基金财产和管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进行证券投资;

  (9)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;

  (11)采取适当合理的措施使计算开放式基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定;

  (12)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;

  (13)保守基金商业秘密,不得泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不得向他人泄露;

  (15)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

  (16)按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益;

  (18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

  (19)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

  (20)基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿;

  (21)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;

  (3)监督基金管理人对基金的投资运作,如基金托管人认为基金管理人违反本基金合同或有关法律法规的规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采取必要措施保护基金份额持有人的利益,必要时可向有关部门、基金份额持有人大会提议更换基金管理人;

  (4)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料,并与基金管理人核对;

  (5)根据基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;

  (7)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;

  (9)设立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;

  (10)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;

  (11)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;

  (12)保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不得向他人泄露;

  (13)对基金财务会计报告、半年度和年度基金报告出具意见,说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;

  (15)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项;

  (16)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会;

  (17)因违反基金合同导致基金财产损失,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

  (18)基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金向基金管理人追偿;

  (5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行使表决权;

  (8)对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼;

  (3)在持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任;

  8、法律法规或基金合同规定的其他情形或对基金份额持有人权利义务产生影响的其他事项。

  1、除法律法规或本基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召集,开会时间及地点由召集人选择确定。

  2、在更换基金管理人、审议与基金管理人有利益冲突的事项或基金管理人未能行使召集权的情况下,由基金托管人召集基金份额持有人大会。

  3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当自行召集。4、代表基金份额10%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。

  基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额10%以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开。基金管理人和基金托管人都不召集基金份额持有人大会的,基金份额持有人可以依法自行召集基金份额持有人大会。基金份额持有人自行召集基金份额持有人大会的,应当至少提前30日向中国证监会备案。

  召开基金份额持有人大会,召集人应当至少提前30日在指定媒体上公告。基金份额持有人大会通知须载明以下内容:

  5、会务常设联系人姓名、电线、如采用通讯表决方式,则载明投票表决的截止日以及表决票的送达地址;

  7、采用通讯方式开会并进行表决的情况下,由召集人决定通讯方式和书面表决方式,并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见的寄交和收取方式。

  现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席。现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席。

  会议的召开方式由召集人确定。但决定基金管理人或基金托管人的更换事宜必须以现场开会方式召开基金份额持有人大会。

  (1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证及授权委托书符合法律法规、本基金合同和会议通知的规定;

  (2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,全部有效的基金份额占权益登记日基金总份额的50%以上。

  (1)召集人按本基金合同规定公布会议通知后,在两个工作日内连续公布相关提示性公告;

  (2)召集人在基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见;

  (3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的,所有出具有效书面意见所代表的基金份额持有人所持有的基金份额占权益登记日基金总份额的50%以上;

  (4)直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的其他代表,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭

  议事内容为关系全体基金份额持有人利益的重大事项,如转换基金运作方式、终止基金合同、更换基金管理人、更换基金托管人、基金与其它基金合并以及召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其它事项。

  对于基金份额持有人提交的提案,大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核:

  关联性:大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系,并且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提交大会审议;对于不符合上述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决,应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。

  程序性:大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题作出决定。如将其提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的,大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会作出决定,并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。

  在现场开会的方式下,首先由召集人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议;在通讯表决开会的方式下,首先由召集人提前三十天公布提案,在所通知的表决截止日期第二天在公证机构监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议。

  一般决议须经基金出席会议的基金份额持有人所持表决权的50%以上通过方为有效;

  特别决议须经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过方为有效;

  转换基金运作方式、更换基金管理人、更换基金托管人、提前终止基金合同等重大事项必须以特别决议通过方为有效。

  4、采取通讯方式进行表决时,符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决。

  5、基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。

  (1)基金份额持有人大会的召集人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。

  (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果。

  (3)如果会议召集人对于提交的表决结果有怀疑,可以对所投票数进行重新清点;如果会议召集人未进行重新清点,而出席会议的基金份额持有人或者基金份额持有人代理人对会议主持人宣布的表决结果有异议,其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点,会议召集人应当立即重新清点并公布重新清点结果。

  在通讯方式开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表的监督下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。

  基金份额持有人大会表决通过的事项,召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。基金份额持有人大会决议对全体基金合同当事人均有约束力。

  基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人和基金托管人均有约束力。

  1、提名:更换基金管理人时,由基金托管人提名新任基金管理人;更换基金托管人时,由基金管理人提名新任基金托管人。

  2、决议:基金份额持有人大会应对被提名的新任基金管理人或新任基金托管人形成决议。

  3、批准:新任基金管理人、基金托管人应经中国证监会审查核准;原任基金管理人、基金托管人应经中国证监会核准后方可退任。

  4、公告:更换基金管理人,由基金托管人在中国证监会批准后两日内在指定媒体上公告。更换基金托管人,由基金管理人在中国证监会批准后两日内在指定媒体上公告。新任基金管理人与原任基金管理人进行资产管理的交接手续,并核对资产总值;新任基金托管人与原任基金托管人进行资产管理的交接手续,并核对资产总值。如果基金管理人和基金托管人同时更换,由新任的基金管理人和新任的基金托管人在批准后的两日内在指定媒体上公告。

  基金管理人更换后,如原基金管理人要求,基金托管人和新的基金管理人应按其要求替换或删除基金名称中“天治”的字样。

  基金托管人与基金管理人必须按照《基金法》、基金合同及其他有关规定订立托管协议。订立托管协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金份额持有人名册登记、基金财产的保管、基金财产的管理和运作及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责,确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。

  (一)本基金的注册登记业务指基金的登记、存管、清算和交收业务,具体内容包括投资人基金账户管理、基金份额注册登记、基金清算及基金交易确认、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等。

  (二)本基金的注册登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的机构负责办理。基金管理人委托其他机构办理基金注册登记业务的,应与代理人签订委托代理协议,以明确基金管理人和基金代销机构在投资人基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等事宜中的权利和义务,保护投资者和持有人的合法权益。

  7、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务,因违反该保密义务对基金份额持有人或基金财产带来的损失,须承担相应的赔偿责任,但司法强制检查情形除外;

  8、按本基金合同、《招募说明书》规定为投资者办理非交易过户业务、转托管和提供其他必要服务;

  本基金认为,只有品质优良的上市公司才具有经营和管理方面的稳定性,因此,品质为价值之前提,投资对象首先必须具有良好的品质为本基金的核心理念之一。

  以基本分析为主要投资依据,以公司内在价值为选股导向,并通过严格的风险预算管理,在为投资人追求资产增值的同时,兼顾降低投资风险,实现风险与收益的最佳配比。

  本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行上市的各类股票、债券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

  本基金以股票品种为主要投资标的,以自下而上的股票优选策略为主,辅以自上而下的类别资产配置、行业资产配置,并依托专业的管理经验和有效的风险预算管理,构建和动态调整投资组合,以追求基金资产的中长期稳定增值。总体投资策略包括以下几个层面:

  本基金根据对宏观经济形势、微观经济运行环境、财政政策、金融政策、产业政策、证券市场发展趋势等因素的综合分析,对各类别资产的风险收益特征及其相对变化趋势进行判断,及时调整股票资产、债券资产和现金类资产之间的配置比例,以期达到三大类资产之间的动态收益-风险的最优配置效果。

  在一般情况下,本基金的资产类别配置的范围为:股票投资比例范围为40%-95%,

  基金从行业的收益性、行业成长性、行业景气状况及变动趋势等方面对行业的相对投资价值进行综合评级,并参照风险预算设置的行业偏离度,确定股票行业配置权重的合理区间。

  对行业的收益性分析主要选择行业毛利率、净资产收益率两项指标,对行业的成长性分析主要选择主营业务收入增长率、主营业务利润增长率和净利润增长率三项指标,对行业景气状况及变动趋势的分析主要以宏观经济数据和行业经济运行数据为基础,并借鉴相关的外部研究成果。

  本基金以长期发展潜力作为公司价值最为重要的评估标准,综合运用全方位、多层次的上市公司品质分析体系,优选具备长期发展潜力、中长期投资值得放心的上市公司股票。

  本基金投资于富有长期发展潜力的上市公司股票的比例不低于股票资产净值的80%,该类上市公司主要具有以下特征:

  (i)具有健康卓越的财务品质,具体表现为盈利质量和经营现金质量的可靠性较高、体现价值创造能力的自由现金流量充沛等;

  (ii)具有持续稳健的经营品质,主要特征为公司治理结构规范、远期发展战略清晰且在管理能力、创新能力、品牌商誉和资源占有等领域拥有独特的内在竞争优势等;

  健康卓越的财务品质是上市公司长期发展潜力的支柱。本基金主要通过财务健康诊断和价值创造能力评估,严格优选财务品质健康卓越的上市公司,建立本基金的一级股票备选库。

  财务健康诊断主要通过分析利润构成、持续性利润水平、往来资金状况等因素,剔除存在利润泡沫和经营现金泡沫的上市公司,选出盈利质量和经营现金质量可靠性较高的上市公司。

  自由现金流量是上市公司的价值创造之源,反映了上市公司经营业绩的本质,可以

  有效衡量上市公司的持续经营能力和未来成长机会。本基金运用自由现金流量评价体系对上市公司价值创造能力进行全面评估,主要采用自由现金流量/净资产比率、自由现金流量/总负债比率、每股自由现金流量等指标。

  持续稳健的经营品质是上市公司长期发展潜力的基石。本基金在一级股票备选库的基础上,主要通过公司治理结构、远期发展战略与内在竞争优势的全面分析,综合考察上市公司价值创造的微观动力、前景支持与现实保障等要素,优选具有持续稳健的经营品质的上市公司,建立本基金的二级股票备选库。上市公司经营品质的评估有相当部分是通过研究员对非财务报表信息的分析来完成的。

  市场品质是指由于内在价值被市场相对低估而存在较大的投资安全边际。本基金通过深层调研和合理估值,重点从主营业务经营状况、主导产品的行业地位、目标客户群体、潜在竞争对手以及研发能力、营销体系等因素考察上市公司的持续盈利能力,并结合运用多种价值评估方法,综合考虑基本因素、市场因素和预期因素等,对二级股票备选库中的上市公司进行合理估值,最终选出内在价值低估从而具有较高的安全边际的股票,形成本基金的三级股票备选库。

  本基金在三级股票备选库的基础上,结合股票流动性、投资时机选择等因素,最终拟定股票投资组合品种,并依据行业权重偏离度、个股权重偏离度等约束条件,对行业和个股进行适度的风险收益配比,进而根据事先设定的风险预算目标构建和调整投资组合,在严格风险约束的前提下进行有效的主动管理。

  为了规避股票市场的系统性风险,本基金通过类别资产配置将一部分基金资产进行债券投资。债券投资品种包括国债、金融债、企业债、可转债、央行票据、债券回购等。此外,未来市场可能推出的各类固定收益证券及其衍生金融工具也将成为本基金的投资对象。投资的市场包括交易所市场和银行间市场。

  债券投资综合考虑收益性、流动性和风险性,在深入分析宏观经济、货币政策等的基础上,运用利率预期、久期管理、部分久期管理、收益率利差分析等策略进行债券久期配置、类属配置,并在价值研究与风险收益评判的基础上,选择高流动性、高信用等级、高收益率及其他价值被低估的债券品种进行投资,获取债券市场长期稳定的收益。

  本基金在组合构建与调整的各个环节中,实施透明化的定量风险管理模式,对所有资产实行全流程的风险预算管理并且标明各项风险预算指标,通过投资组合表现与业绩比较基准表现的动态比较,对投资组合的风险来源自上而下进行归因分析(RiskAttribution),并据此动态调整类别资产配置、行业资产配置以及个股与个券配置。基金管理人为了约束自身严格实施风险预算管理,在公司网站上定期向投资者披露风险分析报告。

  行业集中风险控制:本基金通过设置投资组合的行业权重与中信综合指数的行业权

  重的离差(行业权重偏离度),确定合理的行业配置权重范围:若行业在指数中的权重小于5%,则行业权重绝对离差不超过±5%;若行业在指数中的权重大于5%,则行业权重相对离差不超过±60%。行业分类方法按照中国证监会的一级行业划分标准,制造业按照二级行业划分。若指数的行业权重出现较大变动,本基金可对上述行业集中风险控制指标进行适度调整。

  个股集中风险控制:十大重仓股资产净值占股票组合资产净值总额的比例不超过60%。下图为本基金的风险预算管理模式:6、投资决策流程则、投资策略的执行和投资目标的实现,本公司采用较为科学合理的理部、研究发分析师、行业与公司研究员、债券研究员以及定量研究部定量分析师负责研究分析工作,并完成基金投资分析报告(包括宏观经济、市场、行业、投资品种和投资策略等分析),为投资决策委员会和基金经理提供投资决策依据。为保证基金投资原分层决策体制:即实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制。投资决策委员会为公司最高投资决策机构,以定期或不定期会议的形式讨论和决定公司投资的重大问题,其主要职责包括:确立基金的投资方针、投资方向以及投资原则和策略;审定基金财产配置和行业板块投资比例范围、审批重要投资计划;定期审议基金经理的投资检讨报告、考核基金经理的工作绩效等;基金经理在其权限范围负责所管理基金的日常投资组合管理工作,并具体落实投资决策委员会关于该项基金的投资管理决议。在上述分层决策体制的前提下,本公司采用团队式投资管理模式,投资管展部、定量研究部的相关人员共同组成基金管理小组。具体的投资决策流程分为投资研究、投资决策、投资执行、投资跟踪与调整、风险控制五个环节。(1)投资研究研究发展部策略风险预算管理类别资产配置行业资产配置股票债券选择组合构建业绩监测风险预算(目标跟踪误风险调整组合分析(预测跟踪误差)风险调整业绩分析(事后跟踪误差)

  (2)投资决策(i)确定投资原则和投资限制投资决策委员会根据国家有关法律法规的规定、基金合同及公司的有关管理制度,确定基金投资的基本政策和原则性规定,包括基本目标、基本原则和投资限制等。策略与委员会审定每月基金的资产配置比例和股票、债券的审批程序和相关规定向投资总监和投资决策委员会报员会在审批投资计划和项目方案之前必须召开投资决策,若执行时发生差异,则需填写差异原因,并呈报基金经理及投资总监。此在权限范围内及时调整投资组合。一般投资决策委员会、投资总监就投资现况进行总结,并提交投资(ii)制定投资计划和项目方案基金经理依据基金投资分析报告和外部研究力量的研究成果,依据本基金产品的投资原则、投资限制等要求,结合自身对证券市场的研究、分析和判断,按月制定投资投资组合建议表,并提交投资决策投资重点。如遇重大情况,投资决策委员会也可以召开临时会议做出决策。基金经理依据上述投资决策委员会审定的资产配置比例和投资重点,根据每周的投资研究联席会议,决定该周具体的投资策略,再辅以每日晨会对当日重大讯息进行讨论,制定具体的投资计划和项目方案。(iii)投资方案的论证和审批一般投资可由基金经理自主决定,制成投资决定书后,向投资总监备案。重要投资必须根据投资决策委员会制定的投资告,取得相应批准。投资决策委听证会,由基金经理和相关研究人员阐述投资理由和投资依据。(iv)投资授权和方案实施重要投资计划和项目方案得到投资决策委员会批准后由基金经理制成投资决定书,经投资总监复核后,由基金经理在授权的范围内组织实施。(3)投资执行中央交易室交易员依据基金经理的投资决定书,执行基金经理的交易指令,对交易情况及时反馈,对投资指令进行监督,并作成基金投资执行表(4)投资跟踪与调整基金经理根据市场变化、投资计划的实施情况和执行效果、研究员与定量分析师的投资跟踪分析报告和建议等,进一步分析判断,并据情况下,基金经理按月向总结报告。如果遇有重大变化需要修改投资计划和项目方案,必须报投资决策委员

  (5)风险控制定量研究部数量分析小组定期和不定期对本基金进行数量化风险分析和绩效评估,并向基金经理和投资决策委员会提供相关报告,使其能够了解投资组合(或拟投资的组合)的风险水平,为基金经理和投资决策委员会提供决策支持。行适当的程序后变更业绩(确的风险预算目标范围内追求稳定的超额收益率。一家上市公司的股票,其市值不得超过基金资产净值的10%;基金管理人管理的其它基金持有一家公司发行的证券,不得超过该证券本基基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定;例符合基金合同合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素定的投资比例的,基金款或者提供担保;(五)业绩比较基准中信标普300指数×70%+中信国债指数×30%。如果将来有更适合于本基金评价的指数推出,本基金可以在履比较基准。六)风险收益特征本基金属于证券投资基金中风险水平适中的品种,在投资管理全过程中严格实施风险预算管理,在明(七)投资限制1、投资限制本基金的投资组合遵循以下限制:(1)本基金持有(2)本基金与的10%;(3)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;(4)不违反(5)中国证监会规定的其他禁止情形。法律法规或监管部门取消或调整上述比例限制的,从其规定。在本基金合同生效之日起六个月内,基金管理人将使基金的投资组合比的有关约定。因证券市场波动、上市公司致使基金投资不符合上述第1、2项规定的比例或者基金合同约管理人应在10个交易日内进行调整。2、投资禁止基金财产不得用于下列投资或活动:(1)承销证券;(2)向他人贷

  (4)买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外;出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股或者与其基金管理人、基金交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;的利益。者的利益(一)基金资产总值指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息以及其他投资的价值总和。(二)基金资产净值指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指开放日闭市之后管人的名义开立资金结算账户,并资产账户与基金管理人、基金托管人、基金代销机构、注册登记机管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益,(5)向其基金管理人、基金托管人票或者债券;(6)买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券;(7)从事内幕(8)依照法律、行政法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他活动。(八)基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法1、在合法合规的前提下追求基金财产的安全和增值,维护基金份额持有人2、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利,保护基金投资。十二、基金的财产基金资产净值是基金资产净值除以当日该基金份额的总份额。(三)基金财产的账户本基金以“天治品质优选混合型证券投资基金”的名义开立基金银行存款账户,以本基金和基金托管人联名的名义开立证券账户,以托报中国证监会备案,该等构自有资产账户以及其他基金财产账户相互独立。(四)基金财产的处分基金财产独立于基金管理人和基金托管人的固有财产,并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。基金管理人、基金托归入基金财产。

  基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算承担的债务,不得对基金财产强制执行。金资产的估值(一)估值日基金合同生效后,每个工(二)估值方法估值方法;估值日无交易的,以最近盘价计算;(计算:本价计算。价的差额进行估值;若收盘价等于或低于配股价,则估值为零。款(1)、(2)、(3)项规定的方法对基金资产值的,基金管理的,(未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的的,基金财产不属于其清算财产。非因基金财产本身十三、基作日对基金资产进行估值。1、股票(1)上市股票按估值日其所在证券交易所的收盘价计算一个交易日的收2)未上市股票的(i)送股、转增股、配股和增发新股,按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价计算;(ii)首次发行的股票,按成(3)配股权证,从配股除权日起到配股确认日止,若收盘价高于配股价,则按收盘价和配股(4)在任何情况下,基金管理人如采用本进行估值,均应被认为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人认为按本款(1)、(2)、(3)项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价人可根据具体情况,并与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。(5)国家有最新规定的,按其规定进行估值。2、债券估值办法:(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易按最近交易日的收盘价估值。2)证券交易所市场债券应收利息得到的净价进行估值,估值日没有交易的,按最近交易日债券收盘价

  (4)在银行间同业市场交易的债券按成本价估值。(5)在任何情况下,基金管理人如采用本款(1)——(4)项规定的方法对基金资产估值方法。但是,如果基金管理人认为按本款观反映其公允价值的,基金管拥有的股票、债券和银行存款等全部证券类资产和现金类资产。(四由基金管理人进行。基金管理人完成估值后,将估值结果和基金份额净值方法、时,基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人。(五法如下:值的0.5%时,基金管理人应当公告,并报中国证监会备额净值计价错误给投资者造成损失的,基金管理人、基金托管人应当承赔偿仅限于因差错而导致的基金份额持有人的直接损失;、法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。(六业时;评估基金资产价进行估值,均应被认为采用了适当的(1)——(4)项规定的方法对基金资产进行估值不能客理人在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素基础上形成的债券估值,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。(6)国家有最新规定的,按其规定进行估值。(三)估值对象基金所)估值程序基金日常估值以书面形式并签章后报给基金托管人,基金托管人按基金合同规定的估值间、程序进行复核)估值错误的处理当基金资产的估值导致基金份额净值小数点后四位以内发生差错时,视为基金份额净值估值错误。差错处理的原则和方(1)当基金份额净值计价出现错误时,基金管理人应当立即采取合理的措施防止损失进一步扩大;(2)计价错误达到基金份额净案;(3)因基金份担赔偿责任;(4)(5)基金管理人、基金托管人具有向当事人追偿不当得利的权利。前述内容如法律)暂停估值的情形1、基金投资所涉及的证券交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停营

  3、中国证监会认定的其他情形。(七金基金份额净值的计算以元为单位,采用四舍五入的方法精确到小数点后四位。托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免除(一)基金费用的种类包括:1、基金管理人的管理费2、基金托管人的托管费;披露费用;费和律师费;;的与基金运作有关的其他费用。律规定的范围内按照公允的市场价格确定,法律法规另(二前一日基金资产净值的1.5%的年费率计提。基金管理费的)基金净值的确认本基国家另有规定的,从其规定。(八)特殊情况的处理由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,或由于战争、火灾、地震、洪水等不可抗力原因,基金管理人和基金检查,仍未能发现错误,赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。十四、基金的费用与税收;3、基金合同生效后的信息4、基金合同生效后的会计师5、基金份额持有人大会费用6、基金的证券交易费用;7、按照国家有关规定可以在基金财产中列支上述基金费用由基金管理人在法有规定时从其规定。)基金费用计提方法、计提标准和支付方式1、基金管理人的管理费基金管理人的管理费按

  E为前一日的基金资产净值逐日累计至每个月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次管费计算,每日计提,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次基金份额持有人大会审议。(三用等不得列入基金费用。十五、基金的收益与分配(一)基金收益的构成基金管理费每日计提,发送基金管理费划付指令,托管性支付给基金管理人。2、基金托管人的托管费基金托管人的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下

  3、基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率或基金托管费率。降低基金管理费率和基金托管费率,无须召开基金份额持有人大会;调高基金管理费率和基金托管费率,须召开

  4、基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用,不得从基金财产中列支,可以从认购费中列支。若本基金募集失败,募集费用由基金管理人承担。基金合同生效后的各项费用按有关法规列支。

  5、基金信息披露费用、与基金相关的会计师费和律师费、基金份额持有人大会费用以及按照国家有关规定可以列入的其他费用等根据有关法规及相关合同的规定,按费用实际支出金额支付,列入当期基金费用。

  )不得列入基金费用的项目基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失,以及处理与基金运作无关的事项发生的费

  3-31基金合同1、基金收益包括基金投买卖证券差价、存款利息以及其他收入。来的成本或费用的节约应计入收益。3、基金净收益为基金收益扣除按照有关规定可以在基金收益中扣除的费用后的余额。(二)收益分配原则1、每一基金份额享有同等分配权。2、基金收益分配比例按有关规定制定,年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的50%。3、基金投资当期亏损,则不进行收益分配。4、基金当年收益应先弥补以前年度亏损后,才可进行当年收益分配。5、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。6、基金收益分配方式:投资人可以选择现金分红或红利再投资的方式。投资人选择红利再投资时,分配的基金收益以红利发放日的基金份额净值为基准自动转换为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。7、基金收益分配每年最多不超过6次,但若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配;年度分配在基金会计年度结束后的4个月内完成。8、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。(三)收益分配方案的确定与公告基金收益分配方案中载明基金收益的范围、基金净收益、基金收益分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式及有关手续费等内容。基金收益分配方案由基金管理人拟定,由基金托管人复核,公告前报中国证监会备案。金会计政策1、基金的会计年度为公历每年1月1日至12月31日;2、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;3、会计制度执行国家有关的会计制度;资所得红利、股息、债券利息、2、因运用基金财产带十六、基金的会计与审计(一)基3-32基金合同

  4、基金应独立建账、独立核算;基金管理人应保留完整的会计账目、凭证并进行日常定期与基金管理人就基金的具有须事先征得基金管理人、基金托管人同意,案。日内十七、基金的信息披露(一)信息披露的形式本基金的信息披露将严格按照《基金法》、《信息披露办法》和基金合同的规定和中国证监会颁布的有关证券投资基金信息披露内容与格式进行。本基金的信息披露事项须在指定媒体上公告。公告;金份额净值;格;的会计核算,按照有关规定编制基金会计报表,基金托管人会计核算、报表编制等进行核对。5、基金的基金会计责任人为基金管理人,基金管理人也可以委托基金托管人或者证券从业资格的独立的会计师事务所担任基金会计,但担任基金会计责任人的会计师事务所不能同时从事本基金的审计业务。(二)基金审计1、基金管理人应聘请与基金管理人、基金托管人相独立的、具有从事证券相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对基金年度财务报表及其他规定事项进行审计。2、会计师事务所更换经办注册会计师,并报中国证监会备3、基金管理人(或基金托管人)认为有充足理由更换会计师事务所,经基金托管人(或基金管理人)同意,并报中国证监会备案后可以更换。更换会计师事务所须在两公告。(二)信息披露的内容公开披露的基金信息包括:1、基金招募说明书;2、基金合同;3、基金托管协议;4、基金份额发售公告;5、基金募集情况;6、基金合同生效7、基金资产净值、基8、基金份额申购、赎回价

  9、基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告;(三)信息披露的种类、披露时间和披露形式明书、基金合同、托管协议书:露办法》、基金合同和中国证监会颁布的有关,并在基金份额发售的3日前将招募说明指定媒体上;同时,基金管理人、基金托管人将基金合同、基金托管协议登载在基金管理人和基金托管人的网站上。的次日在指定媒体上登载基金合同生效公告。人应当在每六个月结束之日起45日内,更新招募说明书并登载在基金管理人的网站上,将更新后的招募说明书摘要登载在中国证监会指定的报并就有关更新内容提供书面说明。会计报告应当经过审计。理人应当在上半年结束之日起60日内,编制完成基金半年度编制完成10、临时报告;11、基金份额持有人大会决议;12、澄清公告;13、中国证监会规定的其他信息。1、基金募集信息披露(1)基金招募说基金管理人按照《基金法》、《信息披证券投资基金信息披露内容与格式编制招募说明书书、基金合同摘要登载在(2)基金份额发售公告:基金管理人就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露招募说明书的当日登载于指定媒体上。(3)基金合同生效公告:基金管理人应当在基金合同生效(4)招募说明书更新:本基金合同生效后,基金管理刊上。基金管理人应当在公告的15日前向中国证监会报送更新的招募说明书,2、基金运作信息披露(1)年度报告:基金管理人应当在每年结束之日起90日内,编制完成基金年度报告,并将年度报告正文登载于基金管理人的网站上,将年度报告摘要登载在中国证监会指定的报刊上。基金年度报告的财务(2)半年度报告:基金管报告,并将半年度报告正文登载在基金管理人的网站上,将半年度报告摘要登载在中国证监会指定的报刊上。(

  3-34基金合同基金理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周公告应当在每个开放日的次日,通过网站基金份额累计净值。个市场交易日的次日,将前日的基金资产净值、金发生如下可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的重大事证监会派出机构备案。会的召开;(名称、住所发生变更;其出资比例发生变更;他高级管理人员、基金经理和基金托管人托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过30财产、基金托管业务的诉讼;;基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;季度报告,并将季度报告登载在指定媒体上。(4)基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值公告:基金合同生效后,在开始办一次基金资产净值和基金份额净值。在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的基金份额净值和基金管理人应当在半年度和年度最后一基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒体上。3、基金临时信息披露基件时,有关信息披露义务人应当在两日内编制临时报告书,予以公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国(1)基金份额持有人大(2)终止基金合同;(3)转换基金运作方式;(4)更换基金管理人、基金托管人;5)基金管理人、基金托管人的法定(6)基金管理人股东及(7)基金募集期延长;(8)基金管理人的董事长、总经理及其基金托管部门负责人发生变动;(9)基金管理人的董事在一年内变更超过50%;(10)基金管理人、基金%;(11)涉及基金管理人、基金(12)基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查(13)基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚,

  (15)基金收益分配事项;(16)管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更;(17)基金份额净值计价错误达基金份额净值0.5%;(18)基金改聘会计师事务所(19)变更基金份额发售机构(20)基金更换注册登记机构;(21)开放式基金开始办理申购、赎回;;;能对基金份当立即对该中国证监会。(四)信息披露文件的存放与查阅托管人的住所,以及基金复制。十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算(一)基金合同的变更1、下列涉及到基金合同内容变更的事项须召开基金份额持有人大会:(1)转换(2)变更基金投资目标、范围或策略;(22)开放式基金申购、赎回费率(23)开放式基金发生巨额赎回并(24)开放式基金连续发生巨额赎(25)开放式基金暂停接受申购、赎回申请(26)中国证监会规定的其他事项。4、澄清公告与说明在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知悉后应消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金份额发售机构的住所,供公众查阅、复制。基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金上市交易的证券交易所供公众查阅、投资者还可以直接登录基金管理人()的网站查阅和下载上述文件。基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。基金运作方式;

  及其收费方式发生变更;延期支付;回并暂停接受赎回申请;后重新接受申购、赎回;的消息可

  (3)变更基金管理人或基金托管人;托管人的报酬标准;比例范围以外变更基金申购、赎回费率;事项。本《基金合同》必须遵照进行修改的情形,或者人权利义务关系发生变化的,可不经国证(二理人、基金托管人职责终止,在六个月内没有新基金管理人、新基金许的其他情况。的清算监会组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事相关业务资格的注证监会指定的人员组成。清算小组可以聘用必要的工作人员。金财产后,负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配)基金合同终止后,发布基金清算公告;(4)变更基金份额持有人大会程序;(5)提高基金管理人、基金(6)在本基金合同规定的申购、赎回费率(7)法律法规和本基金合同规定的其他2、如因相应的法律法规发生变动并属于《基金合同》的修改并不涉及本《基金合同》当事基金份额持有人大会决议,而经基金管理人和基金托管人同意修改后公布,并报中监会备案。)基金合同的终止1、出现下列情况之一的,本基金合同将终止:(1)基金份额持有人大会决定终止的;(2)基金管托管人承接的;(3)基金合同约定的其他情形;(4)法律法规和规章规定或中国证监会允2、基金合同终止时,基金管理人应予公告并组织清算组对基金财产进行清算。(三)基金财产1、基金财产清算小组(1)自基金合同终止之日起30个工作日内成立清算小组,清算小组必须在中国证的监督下进行基金清算。(2)基金财产清算小册会计师、律师以及中国(3)基金清算小组接管基。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。2、基金财产清算程序(1

  (4)对基金财产进行估价;。程中发生的所有合理费用,清算费用由清算小清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费经会计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后,报中国册及文件由基金托管人保存15年以上。约责任(一)由于本基金合同当事人的过错,造成基金合同不能履行或不能完全履行的,由有过错的一方承担违约责任;如属基金合同双方或多方当事人的过错,根据实际情况,由双方或多方分别承担各自应承担下列情况的,当事人可以免责:1、基金管理人及基金托管人按照有效的法律法规或中国证监会的规定作为或不作为而基金合同给其他方当事人造成损失的,应进行赔偿。三方的过错而导致本基金合同当事人一方违约造成其他当事人损失的,违约(5)对基金财产进行变现;(6)将基金清算结果报告中国证监会;(7)公布基金清算结果公告;(8)进行基金剩余资产的分配3、清算费用清算费用是指清算小组在进行基金清算过组优先从基金财产中支付。4、基金剩余资产的分配依据基金财产用后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。5、清算的公告清算小组作出的清算报告证监会备案后两日内由清算小组公告。6、清算账册及文件的保存基金财产清算账十九、违的违约责任。但是发生造成的损失等;2、基金管理人由于按照本基金合同规定的投资原则而行使或不行使其投资权而造成的损失等;3、不可抗力导致当事人不能履行本基金合同。(二)当事人违反在发生一方或几方违约的情况下,基金合同能继续履行的,应当继续履行。(三)因第方并不免除其赔偿责任。

  (四)因当事人之一违约而导致其他当事人损失的,基金份额持有人应先于其他受损方二十、争议的处理基金合同当事人发生纠纷的,可以通过协商或者调解解决。基金合同当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、调解不成的,可以向基金管理人所在地人民法院起诉。二十一、基金合同的效力(一)基金合同是基金当事人之间的法律文件。基金合同在基金募集结束,报中国证监会备案并获中国证监会书面确认后生效。基金合同的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证监会(二)基金合同自生效之日对基金合同当事人具有同等的法律约束力。资者在基金管理人、基金托管人、代销获得赔偿。备案并公告之日止。(三)基金合同正本一式六份,除上报有关监管机构一式两份外,基金管理人和基金托管人分别持有两份,每份具有同等的法律效力。(四)基金合同可印制成册并对外公开散发或供投机构和注册登记机构办公场所查阅,但应以基金合同正本为准。